Вопросы к Юристу

Как подключить эквайринг: установка терминалов и отзывы о банках

Мол, налоговая сможет полноценно в удаленном режиме контролировать все финансовые операции, поэтому надобность в поверках банально исчезнет. Однако, вместе с введением ФЗ 54 возникает необходимость в создании для каждого предпринимателя терминала, где будут храниться и обрабатываться все чеки (так называемый «платежный агрегат»), так как их он обязан предоставлять по запросу так же и покупателям.

Теоретически, можно использовать для этого собственный сервер, но это – дорого, а ещё такую технику придется регулярно лицензировать.

Гораздо проще использовать услуги посредников, в лице которых охотно выступают сами банки. В том же Сбербанке онлайн касса с эквайрингом является комплексной услугой, клиент получает также возможность хранить чеки, предоставлять к ним доступ по ссылке и так далее.

Как подключить эквайринг к онлайн кассе?

Из оборудования потребуется только совместимый терминал.

Эквайринг без кассового аппарата. Эквайринг — что это такое простыми словами?

Оплата товаров и услуг пластиковыми картами

Так будет намного дешевле.Прием к оплате платежных карт производится двумя способами — с помощью POS-терминала (портативного или стационарного) или через сайт по реквизитам карты. В терминале всегда есть сим-карта, которая обеспечивает связь с банком. Эти приборы могут считывать информацию практически с любых видов карт:

  1. дебетовых,
  2. карт с магнитной лентой.
  3. чиповых,
  4. кредитных,

Единственное требование к карте — присутствие на счету денег в объеме, необходимом для оплаты товаров.

Впрочем, редко POS-терминалы не могут связаться с банком по техническим причинам, и это становится препятствием при проведении оплаты.Вот так постепенно мы подошли к описанию достоинств и недостатков. Несмотря на то что данный способ оплаты является современным и даже инновационным, у него есть определенные минусы.

Как пользоваться и работать с онлайн-кассой

Как это сделать, читайте в руководстве по эксплуатации кассы.

  1. Оставлять включённую кассу без присмотра.
  2. Подпускать к кассе посторонних людей.
  3. Уходить от кассы без предупреждения руководства.
  4. Держать в денежном ящике личные деньги.
  5. Работать без контрольной ленты.

В конце дня кассир закрывает смену и сдаёт наличность.

Отчёт о закрытии нужно напечатать не позднее, чем через 24 часа после открытия.

Если смена длиться дольше, касса перестанет пробивать чеки. В нём указано:

  1. информация о смене, кассире и т.
  2. сколько чеков не дошло до ОФД,
  3. сколько чеков напечатано за смену,

Онлайн-кассы и эквайринг

→ → Актуально на: 16 мая 2017 г.

Ведь суть эквайринга состоит в том, что наличные денежные средства в расчете не используются, оплата производится с помощью платежной карты, а средства поступают на расчетный счет продавца в безналичной форме от банка-эквайрера. Но необходимо помнить, что в общем случае ККТ применяется на территории РФ в обязательном порядке всеми организациями и ИП, которые производят прием или выплату денежных средств с использованием наличных или электронных средств платежа (, Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ).

ККТ при использовании электронного средства платежа может не использоваться при расчетах между организациями или ИП только когда это электронное средство платежа не предъявляется.

Примером может являться проведение расчетов между организациями с использованием системы «Клиент-банк».

Поэтому сам факт использования эквайринга не подразумевает однозначный отказ от применения онлайн-касс. Это значит, что если электронное средство платежа используется в физическом месте проведения расчетов (например, в магазине), а у продавца нет права не применять ККТ, использовать онлайн-кассу такой продавец обязан.

О тех организациях и ИП, кто не обязан применять онлайн-кассы, мы рассказывали в .

Но помимо стандартного эквайринга особую популярность приобретает интернет-эквайринг, порядок применения онлайн-касс при котором имеет некоторые особенности.

Применять онлайн-ККТ интернет-магазин в таком случае обязан сам.

Равно как и выдавать чек покупателю в электронном виде (). Но если, к примеру, покупатель изначально вносит денежные средства на расчетный счет платежного агрегатора (например, «Яндекс.Касса»), последний сам перечисляет средства в интернет-магазин.

Следовательно, и выдать кассовый чек должен не интернет магазин, а этот платежный агрегатор. Поэтому в таком случае интернет-магазин может не использовать онлайн-кассу вовсе.

Подписывайтесь на наш канал в

Онлайн-касса с эквайрингом

Во-первых, большинство наёмных работников и пенсионеров получают деньги на свою карту.

Во-вторых, маркетологи считают, что средний чек при оплате картой выше на 20%, чем при оплате наличными. В-третьих, широкое распространение кредитных карт позволяет покупателю сделать покупку, когда свободных денег у него просто нет.

То есть, устанавливая кассовый аппарат с возможностью оплаты картой, вы увеличиваете и количество своих покупателей, и среднюю сумму покупки.Ну а если говорить о продаже цифровых товаров или услуг, оказываемых через интернет, то здесь без интернет-эквайринга просто не обойтись.

Оплата через онлайн-форму с возможностью выбрать разные виды платежей – это практически единственный способ подтверждения для покупателя, что оплата была произведена за определённый товар или услугу.

Онлайн-касса и эквайринг: принципы работы и как подключить

Ведь платежи, проходящие через терминал, в обязательном порядке фиксируются в записывающем устройстве онлайн-кассы. Эквайринг:

  • Работает по схеме: заказчик (магазин) → банк-эквайер → банк-эмитент → расчетный счет магазина.
  • Работает для обеспечения возможности проведения платежей по пластиковым картам,

  • Работает по схеме: заказчик (магазин) →онлайн-касса → оператор фискальных данных → ФНС.
  • Обеспечивает информирование ФНС о всех операциях, проведенных через кассу,
  • Формирует бумажные и электронные кассовые чеки для покупателей,

Получается связь не так уж и очевидна.

Касса для интернет-эквайринга

Схема работы эквайринга выглядит следующим образом:Продавец – банк-эквайер – банк-эмитент – расчетный счет продавца.Онлайн-касса позволяет сформировать кассовый чек (бумажный, электронный) для покупателя, а также информирует налоговый орган обо всех операциях, которые проводятся через кассу.

Без онлайн-кассы эквайриг может работать и сложностей это не вызывает, как и отсутствие эквайринга не будет влиять на работу онлайн-кассы. То есть прямая зависимость между двумя такими устройствами отсутствует, однако они функционируют в тандеме.Важно! Продажи, которые проходят через эквайринг фиксируются на онлайн-кассе, а касса производит печать чеков, необходимых для завершения процесса эквайринга.

Эквайринг и 54-ФЗ: разъяснения работы интернет-магазинов с онлайн-кассами

Касательно процедур перехода у предпринимателей возникло множество вопросов, но не менее было вопросов и у самих покупателей. Так что же для них изменилось? Внесенные в 54-ФЗ поправки несколько изменили порядок работы интернет-магазинов и эквайринг.

Самое основное – это возможность после каждой совершенной денежной операции передавать информацию в ФНС.

Для этого в кассовый аппарат помещают фискальный накопитель, его подключают к интернету. С помощью интернета специальный человек (оператор фискальных данных — сотрудник ФНС), принимает эту информацию, что освобождает продавца от необходимости носить бумажные отчеты.Многим предпринимателям требуются разъяснения в связи с 54-ФЗ и эквайрингом, конкретнее вопрос того, затронет ли закон все интернет-магазины и в какое время.

  1. С 01.02.2017 федеральная налоговая служба не регистрирует обычные кассы, так как эта форма расчета считается устаревшей. На ее месте будут регистрироваться новые онлайн-кассы. Причем старыми пользоваться можно, но только до 1 июля.
  2. С 01.07.2017 – денежные операции проводятся только через онлайн-кассы. За невыполнение закона применяются штрафные санкции. Но если вам не нужно срочно менять ККТ, то вполне можно повременить до 1 июля следующего года.
  3. С 01.07.2019 – предполагается использование эквайринга всеми людьми, которые предлагают услуги и продажи в интернет-магазине, также владельцами платежных терминалов и торговых автоматов.

Согласно ст.2 закона 54-ФЗ, эквайринг не применяется для таких организаций и бизнесменов:

  • кредитных организаций
  • киосков, продающих журналы и газеты
  • продажи билетов водителями маршрутных автобусов
  • торговли мороженым, квасом
  • приемных пунктов стеклотары
  • сдачи в аренду жилья
  • проведения религиозных обрядов

Особенно это касается труднодоступных мест и местности с ограниченным доступом в интернет. Как только будет произведена операция кассира на кассе – данные по магазину, его адрес, наименование и количество товара сразу же будут известны ФНС.

Интересно, что продавец может отдать покупателю бумажный чек или, по его просьбе, отправить электронный на е-мейл или смс-сообщением.

  1. Нужно подключиться к интернету и проверить бесперебойность передачи данных
  2. Установить новую или переделать старую кассу
  3. ФНС предлагает 12 операторов фискальных данных, с одним из которых нужно заключить договор по 54-ФЗ
  4. Отметить в ФНС факт снятия старой кассы
  5. Поставить новое кассовое оборудование и зарегистрировать его
  6. Еще раз проверить работу всего.

С помощью эквайринга можно не только проводить операции, но и следить за статистикой магазинов и оборотом товара. Для покупателей сами чеки станут более информативными.

Такие чеки даже в электронном виде являются официальными и с ними можно обратиться в суд.

Покупатели рассчитываются при помощи пластиковых карт: учет и кассовые документы у поставщика

Однако позже появились официальные разъяснения Федеральной налоговой службы, где были сделаны противоположные выводы. По мнению авторов из ФНС России, ККТ нужно применять даже в ситуации, когда товары и услуги оплачены через интернет, ведь в Законе № 54-ФЗ нет исключений для подобного способа расчетов (см., например, письмо ).

На практике интернет-магазины, как правило, поступают следующим образом.

Если клиент расплачивается в момент доставки, курьер приносит с собой переносной терминал и ККТ, с их помощью принимает оплату и распечатывает кассовый чек. Если же покупатель переводит деньги заранее по интернету, то курьер кассовых чеков не выдает. Оплата подтверждается квитанцией, чеком или другим документом, сформированным платежной системой и распечатанным из интернета.

Работа с кассой онлайн эквайринг инструкция

Попробуйте онлайн-кассу Бизнес.Ру с возможностью работать как с автономными банковскими терминалами, так и с подключением терминала к программе. Создавайте в системе дисконтные и бонусные карты и удаленно контролируйте работу магазина. Электронный чек должен содержать те же реквизиты, что и бумажный. К обязательным реквизитам в чеке относятся: Применяемая организацией система налогообложения, Признак расчета: продажа/возврат, Заводской номер фискального накопителя, Порядковый номер фискальных данных, Фискальный признак данных, Список приобретенных товаров со стоимостью, ценой и примененными скидками, НДС для каждой позиции, Заводской номер фискального накопителя, Номер фискального документа, Код фискальной передачи данных, Сумма НДС и ставка налога, Название ОФД, Адрес сайта ОФД, QR-код, служащий дополнительной проверкой подлинности чека и пр.

Как кассиру работать с онлайн-кассой в различных ситуациях

Многие из аспектов его применения на практике достаточно унифицированы (например, в части установления форматов и , порядка их выдачи покупателям). Но эксплуатация каждого кассового аппарата по существу может иметь нюансы. Как правило, они достаточно детально отражаются в документации (инструкция кассира, инструкция по эксплуатации), которая прилагается к онлайн-кассе.

Ее и нужно изучать перед началом работы по приему платежей.

Видео — инструкция для кассира — как пользоваться кассовым аппаратом Меркурий 115Ф: В обязанности кассира по трудовому договору или по дополнительным соглашениям к нему может входить мониторинг технического состояния онлайн-кассы, слежение за соблюдением условий ее эксплуатации. В сферу материальной ответственности кассира может входить обеспечение сохранности оборудования — с учетом установленных норм его эксплуатации.

Эквайринг и онлайн-касса в 2017–2019 гг.

Сервис включает в себя установку POS-терминала, его подключение к банку и сервисную поддержку.

Комиссия за услуги эквайринга не зависит от торгового оборота Вашей компании. Даже при небольшом торговом обороте ставка останется неизменной.

Легкое подключение без визита в банк Минимальный пакет документов Подключение без отказов от банка Не требуется открытие нового расч./счета Круглосуточная сервисная поддержка Гарантия безопасных платежей Подключение эквайринга 2900 руб.

Что такое эквайринг: простыми словами о том, как принимать оплату банковскими картами

Для совершения операции не требуется специальных приложений или оборудования.

Вы спросите «Как принимать оплату картами на сайте?». Чтобы принимать оплату на сайте по банковской карте вам понадобится лишь доступ в Интернет. В проведение операции становится возможным при наличии смартфона.

При использовании мобильного эквайринга отпадает потребность в привязке к конкретной торговой точке. По сути, эквайринг выгоден для всех участников торгово-финансовых отношений.

Для потребителя безналичный расчет удобен тем, что не нужно специально искать банкомат, чтобы обналичить средства. Собираясь совершить крупную покупку нет необходимости носить деньги с собой и переживать, что их могут украсть.

Приходя в магазин с картой вместо денег, покупатель не будет волноваться, хватит ли ему наличных средств на покупку.

Инструкция по подключению и настройке торгового оборудования «Эквайринг терминал Сбербанк»

Формат строки: «Наименование1=1,Наименование2=2,».

При этом, наименования типов карт должны соответствовать наименованиям элементов, справочника «Типы платежных карт» (см.

«Настройка Наименования типов платежных карт в настройках авторизатора»

Настройка справочника «Типы платежных карт» При работе с оборудованием в ТР будут доступны только те типы платежных карт, наименования которых присутствуют как в справочнике, так и в параметрах устройства (см.

выше). Поэтому, в справочнике «Типы платежных карт» должны быть добавлены все необходимые типы карт из числа ранее добавленных в параметры авторизатора.10 Настройка прав пользователя Рис.13 «Справочник «Типы платежных карт» Право «Разрешить ручную авторизацию безналичных платежей» Право разрешает / запрещает кассиру прием безналичных платежей с ручной авторизацией.

Подключение эквайринга и онлайн-кассы в 2019–2019 гг.

Банки имеют плагины для популярных движков. Например, эквайринг от Сбербанка соединяется с Joomla, ModX, Opencart и 1С. Вы можете сами подключить модуль к сайту.

3. Легкая интеграция

  1. Банк оформляет страницу для оплаты.
  2. Отправка страницы клиенту по электронной почте или прямой ссылкой. Для приёма денег не нужен даже сайт. Если вы являетесь фрилансером, имеете агентство или интернет-сервис, в личном кабинете банка вам необходимо создать форму оплаты и выставить клиенту счет.
  3. Вам не надо соединять сайт и форму.

Во время оплаты клиентом покупки вы обязаны отправить ему электронный чек. Вам нужно приобрести автоматизированный кассовый аппарат для интернет-магазина и соединить его с сайтом.

На сегодняшний день есть только одна стационарная касса для выдачи электронных чеков — .

Особенности подключения эквайринга

Эквайринг подключается несколькими способами. Все зависит от вида услуги, а также типа выбранного оборудования. Например, подключение интернет-эквайринга сводится к интеграции в CMS сайта специального программного модуля, который обеспечивает быстрый прием оплаты в онлайн-режиме.

Подключение торгового эквайринга напрямую зависит от моделей POS-терминалов — устройств, которые ставятся в магазине для приема оплаты пластиковыми картами. Они бывают стационарными, мобильными или переносными. Интернет подключается через кабель или СИМ-карту. Поэтому выбирая оборудование, учитывайте способ связи с банком.

Способы подключения

Существует 4 способа связи терминалов с банком:

  • Через локальную сеть — подключение оборудования к интернету осуществляется через внутреннюю сеть предприятия. Такие терминалы характеризуются стабильностью работы и хорошей скоростью совершения операций.
  • Через телефонную линию — подключение возможно, если интернет обеспечивается стационарной телефонной связью. Скорость передачи данных более низкая, но система в целом функционирует стабильно.
  • Через GSM-канал — один из вариантов беспроводного соединения. Терминал действует в режиме дозвона, поэтому стабильность передачи данных более низкая.
  • Через GPRS-канал — беспроводное соединение хорошей скорости. Обеспечивает стабильную связь с банком.

Договор эквайринга

Перед подключением эквайринга необходимо заключить договор с банком, предоставляющим оборудование. В договорах с крупными банками, такими как Сбербанк, обычно указана обязанность поставщика оборудования бесплатно установить терминалы и обучить персонал. В случае серьезных обновлений (которые существенно поменяют работу устройств), банки обязаны провести повторное обучение сотрудников предприятия.

При подключении эквайринга некоторые банки требуют, чтобы клиент открыл счет у них же. А для других это не принципиально: то есть можно открыть счет в одной кредитной организации, а пользоваться эквайрингом в другом.

Если подключение и установка эквайринга являются бесплатными, то сама услуга — платная. Банки взимают комиссию за каждую операцию. Она выражается в процентах, и иногда имеет минимальное значение в рублях. Например, комиссия составляет 2,5%, но не менее 3,5 рублей с одной покупки.

В каждом договоре имеется и приложение, где отражается подробная инструкция по использованию терминалов, указываются виды обслуживания платежных систем, номера службы поддержки и т. д. Из приложений можно узнать про условия использования карт, алгоритм совершения транзакции, порядок завершения смены и правила хранения чеков.

Как подключить эквайринг

Для заключения договора на эквайринг нужно сделать следующее:

  1. Подберите банк с наиболее подходящими условиями.
  2. Зайдите на его сайт и заполните онлайн-заявку.
  3. Дождитесь звонка от представителя для уточнения деталей заказа, выбора тарифа, подбора оборудования и т. д.
  4. Подготовьте пакет необходимых бумаг.
  5. Подпишите соглашение и оплатите услуги банка (стоимость оборудования, дополнительных настроек и т. д.).
  6. Дождитесь приезда сотрудника банка для подключения и настройки терминала.

Теперь остается провести тестовый платеж для проверки работы терминала. Если все работает, то можно принимать оплату о покупателей.

Как связаны онлайн-кассы с эквайрингом

Действительно, при всей кажущейся принципиальной схожести, если не единообразности (чему есть много объективных причин) две процедуры — эквайринг и фискализация выручки на кассе, производимая с помощью онлайн-касс, по большинству признаков независимы друг от друга.

Но начнем с того, что их все-таки объединяет — на самом деле, «общих начал» у эквайринга и онлайн-касс немало.

Самое очевидное — то, что и терминалы для приема карт и онлайн-кассы функционируют, осуществляя передачу данных через интернет. Они могут быть, и скорее будут — подключены к одному шлюзу или роутеру, будут «делить трафик».

Есть и визуальные нюансы схожести двух рассматриваемых типов инфраструктуры. Эквайринговый терминал может в определенной степени быть похож на онлайн-кассу. Он, как и касса, печатает чеки с суммами покупок (но не вместо нее, и это принципиальный нюанс, с которым мы ознакомимся позже).

Следующее обстоятельство, образующее критерий схожести двух рассматриваемых процедур — это общность места (и во многом порядка) их осуществления. И эквайринговый терминал и инновационная ККТ, приспособленная к передаче данных в интернет, применяются на едином пространстве рабочего места кассира. Располагаются эти два устройства, как правило, по соседству (а иногда и вовсе в рамках одного корпуса — далее в статье мы рассмотрим такие решения подробнее).

Онлайн-касса — это устройство, предназначенное, прежде всего, для учета выручки хозяйствующего субъекта. Выручка эта может собираться двумя основными способами — посредством приема платежей наличными и посредством приема платежей по карте (то есть, через эквайринг).

Онлайн-касса учитывает оба способа получения выручки — включая эквайринговый. Это означает, что на кассу в установленном порядке передаются данные с эквайрингового терминала — об успешно проведенных транзакциях по банковским картам покупателей. Терминал подключается к кассе — и иначе быть не может.

Технологическая связь между эквайрингом и фискализацией на онлайн-кассе вполне официально документируется: в распечатываемом на онлайн-кассе отчете о состоянии счетчиков в конце смены отдельно прописываются суммы, полученные от покупателей через эквайринг.

Отметим, что связь между эквайрингом и онлайн-кассой — преимущественно односторонняя. Касса получает от эквайрингового терминала сведения о выручке, а терминал со стороны кассы — ничего особенного (кроме, разумеется, «запросов» на предоставление сведений о выручке — но во многих случаях их направляет «посредник» в лице кассового компьютера, к которому ККТ и эквайринговый терминал одновременно подключены). Кроме того, ККТ может быть технологически ведущим компонентом кассовой инфраструктуры — с помощью которого на терминал будут подаваться запросы, собственно, на проведение транзакции (подтверждение списания денежных средств с кассы в счет оплаты покупаемых товаров или услуг).

При всей неоспоримой взаимной близости — в части рассмотренных нами выше аспектов, эквайринг и онлайн-кассы сильно несхожи. Это прослеживается в части:

  1. Юридических механизмов осуществления обеих процедур — эквайринга и фискализации выручки.

Назначение эквайринга — в обеспечении безопасного и легального приема магазином платежей от покупателей с применением банковских карт (и их аналогов — например, смартфонов с платежной системой Apple Pay или Android Pay). Нормативное регулирование в данной области осуществляет, прежде всего, Центральный Банк РФ как главный финансовый институт страны.

Назначение онлайн-касс — в фискализации (информировании контролирующих органов — прежде всего, ФНС) выручки (в предусмотренных законом случаях — и расходов тоже) хозяйствующего субъекта. Фискализация в определенном смысле дополняет налоговую отчетность такого субъекта (и не исключено, что в будущем полностью или частично заменит ее). Получив беспристрастные фискальные данные с онлайн-кассы магазина, ФНС сопоставит их с декларацией о выручке и решит — правду ли в ней написал налогоплательщик.

Соответственно, основной субъект нормативного регулирования в сфере применения онлайн-касс — это ФНС.

Эквайринг обязателен для хозяйствующих субъектов, которые:

а) получили за предшествующий налоговый период выручку более 40 млн. рублей — по всем торговым точкам.

А если в какой-либо из таких торговых точек выручка составила менее 5 млн. рублей, то в этой торговой точке эквайринг необязателен.

б) не расположены в местностях, отдаленных от сетей связи (очевидно, в такой местности эквайринг невозможен технически — поскольку для него требуется интернет).

Онлайн-кассы обязаны в общем случае применять все торговые предприятия — за исключением:

а) тех, которые осуществляют виды деятельности, поименованные в пункте 2 статьи 2 Закона № 54-ФЗ — главного нормативного акта, который регулирует применение ККТ.

Например — продающих газеты и напитки в розлив (но это лишь примеры из более чем десятка видов бизнеса, на которых кассу можно не применять).

б) тех, которые пока попадают под исключения, прописанные в статье 7 Закона № 290-ФЗ — нормативного акта, дополняющего Закон № 54-ФЗ.

Эти исключения действуют до 2019 года. Под них попадают, в частности, ИП на ЕНВД и ПСН, которые не имеют работников (и это, опять же, лишь один из многих примеров исключений). Не исключено, что в законодательстве появятся дополнительные льготы по обязательствам внедрять онлайн-кассы — рассматриваемые тоже появились не сразу.

Безусловно, и эквайринг и фискализация могут быть реализованы хозяйствующим субъектом добровольно — даже если закон для них не устанавливает требований по внедрению того или иного типа инфраструктуры. Более того, при наличии технической возможности редкие магазины допускают отказ от эквайринга и фискализации (либо от чего-то одного), поскольку подобная экономия может выйти совершенно мнимой. Без эквайринга магазин рискует потерять добрую половину выручки, если не больше — в силу нежелания клиентов расплачиваться наличными. Без онлайн-кассы может быть сложнее вести учет и аналитику такой выручки — которая может пригодиться при бизнес-планировании.

Таким образом, с точки зрения юридических признаков эквайринг и онлайн-кассы принципиально отличаются:

  • по назначению,
  • по критериям обязательности применения торговым предприятием.
  1. Технологических механизмов, в рамках которых осуществляются процедуры, о которых идет речь.

Эквайринг — это процедура, которая предполагает прием и передачу онлайн данных, имеющих отношение исключительно к обеспечению проведения платежа по карте. В общем случае это данные для идентификации банковской карты, вставленной в терминал (либо считанной по бесконтактной технологии).

Фискализация по онлайн-кассе предполагает обмен данными через интернет, которые отражают выручку и расходы магазина. Состав и форматы таких данных — принципиально иные в сравнении с теми, что характеризуют обмен данными в рамках эквайринга, и устанавливаются другими нормативными актами.

Однако, учитываем известный нам факт, что данные, образующиеся на стороне эквайринга, в установленном порядке «конвертируются» в платежные данные, которые затем передаются на онлайн-кассу для фискализации.

Так или иначе, эквайринг и фискализация с применением онлайн-касс — это взаимозависимые, хотя и в значительной степени связанные процедуры. Неверно задаваться вопросом — требуется ли эквайринг для онлайн-кассы (или, наоборот, онлайн-касса для эквайринга), поскольку критерии обязательности осуществления каждой из рассматриваемых процедур — разные, и они не связаны друг с другом.

Эквайринг в магазине (на предприятии) может быть, а онлайн-касс — может не быть, как и наоборот (как по причинам, обусловленным нормами закона, так и по тем, что отражают пожелания владельцев предприятия).

Однако, совершенно справедливо говорить о том, что если в магазине используется и эквайринг и онлайн-касса (по закону или «добровольно»), то эквайринговый терминал и ККТ должны быть обязательно связаны между собой. Иначе выручка, полученная за счет получения магазином оплаты по картам, не будет фискализироваться — в то время как это требуется по закону.

Рассмотрим подробнее типичную схему совместного применения эквайринга и фискализации по онлайн-кассе. Здесь есть много нюансов, которые, опять же, можно отнести к категориям юридических и технологических.

Неразрывные процедуры эквайринга и фискализации: основные операции по оборотам денежных средств

Взаимодействие между покупателем — владельцем банковской карты, с помощью которой он желает рассчитаться по приобретаемым товарам (услугам), и продавцом — оператором эквайрингового терминала и онлайн-кассы, будет включать следующие основные операции:

  1. Согласование суммы платежа по товарам (продавец ее называет, покупатель тем или иным способом подтверждает согласие ее внести) и первичный ввод данных в кассовую инфраструктуру.

Основной инструмент кассира здесь — онлайн-касса. С помощью нее он формирует предварительный чек. Сумма по нему затем передается на эквайринговый терминал — для осуществления списания с карты.

  1. Списание согласованной суммы денежных средств с банковской карты клиента.

Эквайринговый терминал, приняв запрос на списание суммы по чеку от онлайн-кассы, «проверяет» в установленном порядке — есть ли эта сумма на карте, и если есть — обеспечивает ее списание и передает на кассу сигнал об успешной оплате.

После этого на эквайринговом терминале (либо на подключенном к нему чековом принтере) формируется чек от банка-эквайера (кредитно-финансовой организации, обслуживающей эквайринговые терминалы предприятия) в подтверждение оплаты.

  1. Фискализация суммы выручки, представленной оплатой за проданный товар или услугу.

Касса, получив от эквайрингового терминала сигнал об успешной транзакции, фискализирует сумму выручки по ней (записывает в фискальный накопитель, а затем передает в ФНС через интернет).

После этого касса печатает «свой» чек с необходимыми реквизитами — отражающими перечень товаров, оплаченных по чеку, сведения о стоимости каждого из них (и иными реквизитами — в соответствии с Законом № 54-ФЗ). Если покупатель перед расчетами предоставил кассиру свои контактные e-mail или мобильный телефон — на них может быть отправлен электронный кассовый чек.

Таким образом, процедура, при которой происходит взаимодействие эквайрингового терминала и онлайн-кассы, предполагает формирование двух документов:

  • чека от банка-эквайера — в подтверждение списания суммы покупки с карты,
  • чека, созданного онлайн-кассой.

Оба они подлежат выдаче покупателю (кассовый чек может быть по запросу посетителя отправлен в электронном виде на e-mail или СМС на сотовый телефон).

То, каким образом такие чеки создаются технически, зависит от способа интеграции эквайрингового терминала и кассы (который, в свою очередь, определяется форм-фактором устройства).

Рассмотрим, каким образом терминалы и кассы могут соединяться между собой в зависимости от конкретной разновидности устройства.

Способы соединения эквайринговых терминалов и онлайн-касс

Условно такие способы можно классифицировать по следующим основным разновидностям:

  1. Способ «Касса-терминал» .

Он предполагает, что ни одно из устройств не будет ведущим или ведомым — наблюдается «технологическое равноправие» ККТ и эквайрингового терминала.

Касса в данном случае должна быть автономной — представленной устройством, работающим независимо от каких-либо дополнительных вычислительных модулей.

Интеграцию такой кассы лучше всего также осуществлять с полноценным автономным эквайринговым терминалом (POS-терминалом), который не будет «переносить» те или иные вычислительные операции на сторону ККТ.

Каждое автономное устройство — и терминал и кассы, будут оснащены собственным чековым принтером. Соответственно, чек от банка-эквайера будет печатать терминал, а касса не зависимо от него будет печатать свои чеки.

Автономные устройства — и кассы и терминалы, могут значительно различаться в цене, поскольку при общности «автономного» форм-фактора обоих типов устройств внутренняя сегментация решений по функциям и возможностям во многих случаях очень заметна.

Попробуем выделить ключевые сегменты устройств в категории POS-терминалов (и обозначим заодно преимущества и недостатки применения каждого типа устройств). Для этого используем небольшую таблицу.

Таблица 1. Сравнение моделей автономных эквайринговых терминалов, подключаемых к онлайн-кассам.

Есть универсальные модификации устройства — с поддержкой проводных и беспроводных интерфейсов

Схема «касса-терминал» — универсальна и подходит практически для любых торговых предприятий вне зависимости от степени мобильности механизма продаж (с поправкой на необходимость закупки терминала с аккумулятором — если продажи действительно ведутся в мобильном формате).

Но за эту универсальность магазину, скорее всего, придется прилично заплатить: автономная касса хорошего качества (с предустановленным фискальным накопителем) обойдется примерно в 15-20 тыс. рублей. Добавляем указанный ценовой диапазон и выходим на цифру в 35-45 тыс. рублей за «связку» кассы и терминала.

Возможны менее дорогие варианты — о них далее.

  1. Способ «Касса-компьютер-терминал» .

В данном сценарии предполагается, что касса будет модульной — представленной связкой фискального регистратора и вычислительного модуля (компьютера, смартфона, планшета).

В случае, если касса — модульная, то терминал в этом случае будет, скорее всего, подключаться не к ней, а к ее вычислительному модулю. В этом случае допустимо использовать не только полноценный автономный терминал, но и:

а) терминалы типа «ПИН-пад»,

Такое устройство, в целом, по своему функционалу соответствует автономному терминалу, но при этом:

  • не имеет встроенного чекового принтера,
  • во многих случаях имеет ограниченный функционал в части совместимости с коммуникационными модулями.

Предполагается, таким образом, что указанные недостающие функции терминал «вынесет» на подключаемые внешние устройства. В части коммуникационных модулей предполагается задействование тех, которыми оснащен вычислительный модуль онлайн-кассы.

В отсутствие штатного чекового принтера на ПИН-паде придется покупать внешний. Фискальный регистратор, расположенный по соседству, в этих целях теоретически использовать можно — но на практике во многих случаях крайне сложно технически.

Рассмотрим теперь примеры ПИН-падов, которые могут быть задействованы при реализации способа интеграции эквайринга и онлайн-кассы, о котором идет речь.

Таблица 2. Обзор популярных ПИН-падов, подключаемых к кассовым компьютерам (гаджетам).

В стоимостном выражении рассматриваемый способ интеграции онлайн-кассы (представленной фискальным регистратором) и терминала — в виде ПИН-пада, которые связываются посредством компьютера, будет ориентировочно соответствовать сумме в 15-25 тыс. рублей. Она складывается из цены фискального регистратора (от 7 тыс.) и стоимости терминала — на примере приведенных выше расценок.

В расчет не берем цену «посреднического» компьютера — он, скорее всего, уже будет на кассе. Но даже если и нет — подойдет устройство с самыми скромными характеристиками в части производительности. На рынке новый или подержанный девайс такого типа можно найти не дороже, чем за 10 тыс. рублей. Но увеличивать «себестоимость» интеграции на эту цифру следует очень условно. Дело в том, что компьютер может, и, скорее всего, будет использоваться в целях, выходящих далеко за пределы тех, что характеризуют интеграцию эквайринговых терминалов и ККТ.

б) мобильные терминалы MPOS,

Эти терминалы, по сути, можно отнести к одной из реализаций ПИН-падов — отличающейся:

  • миниатюрностью (размер терминала MPOS может быть меньше банковской карты),
  • приспособленностью к подключению именно к мобильному гаджету — который будет использоваться в качестве вычислительного модуля (как для терминала, так и для онлайн-кассы).

На подключение к компьютерам терминалы MPOS в общем случае не рассчитаны. Но при желании можно подключить такой девайс и к ПК — вопрос лишь в том, будет ли это более продуктивно в сравнении с применением штатных средств подключения терминалов, о которых идет речь, к традиционным для них гаджетам.

Примечательно, что в случае с использованием терминалов MPOS потребности в распечатке чеков от банков-эквайеров, как правило, не возникает. При необходимости чек отсылается покупателю в электронном виде — с использованием удобных экранных интерфейсов подключенного мобильного гаджета. Поэтому, необходимости докупать внешний чековый принтер может не появиться.

Поставщиков терминалов MPOS на российском рынке довольно много. К числу крупнейших из них можно отнести бренды «Яндекс» и 2Can. В целом, устройства MPOS обладают очень схожими характеристиками, и это неудивительно — поскольку технологически они функционируют по одним и тем же принципам.

При этом, в сегменте MPOS можно условно выделить 2 группы устройств:

  • со встроенной клавиатурой,
  • без клавиатуры (когда есть только считыватель карт, а ввод данных осуществляется с помощью мобильного гаджета, к которому подключается терминал).

Все большую распространенность приобретают терминалы MPOS первого типа: все же традиционный «кнопочный» ввод данных многие пользователи считают более комфортным в сравнении с экранным вводом — когда, не чувствуя «клавиши», можно нечаянно ошибиться в вводе данных. Еще один фактор, влияющий на растущую популярность именно тех устройств, что имеют клавиатуру — традиционное недоверие пользователей пластиковых карт инновациям в части технических средств для обеспечения списания денежных сумм с кассы.

Действительно, далеко не каждый владелец банковской карты согласится вставить ее в малознакомый миниатюрный считыватель. Более полноразмерный терминал с клавиатурой, как правило, вызывает большее доверие. Тем более, что на нем, как правило, реализован прием оплаты по всем основным современным стандартам, в то время как на «чистых» считывателях технически может быть очень сложно разместить модули для приема платежей, в частности, по бесконтактной схеме. С клавиатуры, которая состоит из традиционных кнопок, как правило, легче вводить ПИН-код — особенно для пользователя, не привыкшему к искусному обращению с экраном мобильного гаджета.

Типичная цена терминала MPOS со встроенной клавиатурой — около 8000 рублей. Получается, что вместе с бюджетным фискальным регистратором и недорогим гаджетом себестоимость рассматриваемой эквайринговой схемы окажется едва ли не самой низкой в сравнении с альтернативными способами интеграции эквайринга и онлайн-касс.

Важный нюанс: терминалы MPOS во многих случаях «привязаны» на уровне прошивки к определенному банку-эквайеру. Это распространенная практика. Поэтому, при покупке подобных устройств следует заранее узнать у поставщика, нет ли на терминалах подобных ограничений на их применение. Разумеется, стоит также поинтересоваться у своего эквайера — поддерживает ли он соответствующего типа терминалы. Не исключено, что у банка есть четкие выработанные критерии, по которым выбираются кассовые устройства — и, как вариант, решения, соответствующие текущим критериям, предоставляются в аренду всем желающим (и прошедшим, безусловно, проверку в установленном порядке). Эти решения не всегда могут иметь много общего с устройствами в сегменте MPOS.

«Брендированные» терминалы MPOS предоставляются поставщиками по факту подписания договора на эквайринг с отправившим заявку хозяйствующим субъектом. Как правило, для таких заявок характерен высокий уровень одобрения (обусловленный, в свою очередь, невысокими требованиями к оборотам и иным показателям бизнеса). При этом, ставки по мобильному эквайрингу обычно существенно выше, чем тем, что характеризуют стационарную торговлю в магазинах.

Кассы на базе MPOS ориентированы, не считая высокой степени их адаптированности к новичкам в торговле, в первую очередь именно на мобильные бизнесы — связанные с доставкой покупок на дом, оказанием транспортных услуг, мобильных сервисов в сфере общепита. Но и на стационарной торговой точке, безусловно, таким устройствам найдется полезное применение.

  1. Способ «Касса есть терминал» .

Речь идет о применении интегрированных устройств — объединяющих онлайн-кассу и эквайринговый терминал «в одном корпусе». Разумеется, в результате образуется универсальное автономное устройство, которое приспособлено и для приема оплаты по картам, и для фискализации. Общераспространено оснащение кассы с поддержкой функции эквайринга встроенным чековым принтером и всеми необходимыми коммуникационными модулями для передачи данных в интернет. Дополнительно подключение к компьютеру или иному вычислительному модулю в общем случае не требуется — разве что на этапе настройки (и, возможно, обновления ПО) интегрированных касс.

Технически осуществить интеграцию двух разнотипных по сути устройств — эквайринговых терминалов и онлайн-касс, непросто, но сразу несколько крупных поставщиков в РФ с этой задачей успешно справляются.

Рассмотрим примеры доступных на российском рынке моделей онлайн-касс, включающих в себя функцию эквайринга.

Таблица 3. Популярные модели онлайн-касс с функцией эквайринга.

Что такое онлайн-касса

Онлайн-касса – это контрольно-кассовый аппарат, который оборудован встроенным фискальным накопителем, способным передавать информацию о финансовых расчетах в контролирующие органы в режиме реального времени. При совершении денежной операции данные сразу же поступают в налоговую службу и хранятся на ее компьютерных серверах. Работает такая аппаратура только при наличии доступа к интернету.

Из чего состоит онлайн ККМ

Чтобы подробнее разобраться в принципе работы такой техники, необходимо знать, из каких основных комплектующих она состоит.

Ее основу составляют три детали, встроенные в корпус с кнопками на наружной поверхности:

  1. Устройство, предназначенное для печати чеков.
  2. Фискальный накопитель. Он обеспечивает подписание чеков, их шифровку для фискального оператора и расшифровку данных от него.
  3. Сетевая карта. Она обеспечивает возможность подключения кассы к интернету. На ней есть специальные разъемы для подключения кабельного или беспроводного интернета.

Работа с онлайн-кассами

Не все знают, по какому принципу работает онлайн ККМ, и как происходит передача данных в ИФНС.

Принцип работы онлайн-кассы:

  1. Продавец, рассчитывая покупателя, вводит сумму при помощи клавиатуры и нажимает кнопку, чтобы напечатать чек.
  2. Введенная в чеке сумма и другая информация, связанная с продажей (наименование товара, количество и т.п.) передается в зашифрованном виде оператору фискальных данных. Это посредник, с которым предприниматель заключает договор на обслуживание.
  3. Оператор проверяет информацию и подтверждает ее получение.
  4. Ту же информацию фискальный оператор отправляет в Налоговую службу, и там она хранится не менее 5 лет.

На весь процесс уходит несколько секунд, так как система работает автоматизировано.

Требования к онлайн-кассе

Налоговой службой ведется специальный реестр онлайн-касс, разрешенных к использованию. Этот список можно посмотреть на официальном сайте ФНС. В данный перечень включена техника, которая соответствует государственным стандартам. Предпринимателям при приобретении кассовой техники нужно знать следующие современные требования, которые предъявляются к онлайн-кассам в соответствии со ст.4. Федерального закона №54-ФЗ от 22.05.2003 «О применении контрольно-кассовой техники…»:

  1. На корпусе должно быть обозначение заводского номера.
  2. Внутри должно быть установлено чекопечатающее устройство.
  3. Прибор должен иметь часы, способные отображать реальное время.
  4. Аппарат должен поддерживать работу фискального накопителя и передачу на него введенной информации.
  5. Аппарат должен поддерживать функцию формирования фискальных документов в электронном виде.
  6. Касса должна поддерживать печать бумажных чеков (исключение для интернет-магазинов, так как они чеки высылают в электронном формате).

Чем отличаются онлайн ККМ от касс старого образца

Главное отличие кассовых аппаратов нового поколения в том, что они поддерживают функцию подключения к интернету и передачи данных из фискального накопителя в налоговую службу. Но есть еще несколько существенных отличий, обеспечивающих им преимущества по сравнению со старыми ККМ. Сравнение отличий приводится в таблице ниже.

Таким образом, аппараты нового поколения способны передавать информацию по финансовым расчетам в налоговую службу по сети интернет. Больше нет необходимости в техническом обслуживании от ЦТО. Это обеспечивает сокращение выездных налоговых проверок предпринимателей. Также чек, выдаваемый онлайн-кассами, содержит максимум информации, которая обеспечивает защиту прав и интересов потребителей.

Как пользоваться онлайн-кассой

Чтобы начать работу с онлайн-кассами, сначала нужно купить аппарат и зарегистрировать его в ИФНС. Во избежание последующих проблем, важно понимать, как происходит процесс и с чего нужно начать:

  1. Покупаете ККМ, включенный в официальный реестр онлайн-касс, разрешенных к применению.
  2. Подписываете договор с оператором фискальных данных, аккредитированным налоговой службой.
  3. Регистрируете модель в режиме онлайн через сайт ОФД или ФНС.
  4. Настраиваете аппарат для работы (подключаете к нему интернет).

Пошаговая инструкция по работе на кассе выглядит следующим образом:

  1. Продавец считает сумму покупок, выводит итог и получает деньги от потребителя в наличной или безналичной форме.
  2. Нужная сумма вводится на кассе.
  3. Печатается чек, который выдается покупателю в обязательном порядке.
  4. По просьбе клиента продавец формирует электронный чек.

В этот момент фискальный оператор получает информацию о проведенной операции, после чего сохраняет ее у себя на сервере. Раз в сутки он передает все данные в налоговую службу.

Как получить электронный чек:

  1. Покупатель предоставляет информацию о номере телефона или адресе электронной почты.
  2. Формируется электронный чек и покупателю передается ссылка на него.
  3. Данные можно расшифровать сканированием QR-штрих кода, который содержится в каждом чеке. Для этого в смартфоне должно быть установлено специальное приложение от ФНС.

Если сформирован ошибочный чек, и он уже распечатан, изменить ничего нельзя. Данные уйдут в контролирующие органы. В таком случае необходимо совершить операцию возврата, которая также передается в ИФНС. Такие ошибочные чеки необходимо сохранять и передавать их в налоговую службу по их требованию.

В начале рабочего времени кассир должен открыть смену, распечатав отчет об открытии смены, где указаны дата и ФИО кассира. По завершению рабочего дня нужно проводить процедуру закрытия смены. Во время процедуры в ОФД передаются данные о закрытии смены, количестве чеков, сумме операций, видах операций (наличный или безналичный расчет) и т.п. Меню у разных моделей касс разное, но принцип работы у всех одинаковый.

Чтобы процесс пользования был более понятным, посмотрите видео инструкцию по работе с онлайн-кассами.

Должностная инструкция кассира

Деятельность индивидуальных предпринимателей и организаций контролируется органами налоговой службы в режиме онлайн, поэтому допускать ошибки в работе с кассой крайне нежелательно. Это может вызвать ряд вопросов со стороны контроллеров и обусловить выездную проверку.

За финансово-расчетные операции материальную ответственность несет кассир или продавец. При приеме на работу в ИП или другое учреждение, их обучают работе с кассой, а при оформлении – выдают должностную инструкцию для ознакомления. В соответствии с правилами многих работодателей, в обязанности кассира входит следующее:

  1. Правильный расчет покупателей.
  2. Обязательная выдача сдачи в полном объеме.
  3. Внимательная работа с денежными средствами.
  4. Урегулирование с покупателями спорных вопросов (возврат товара и денежных средств).
  5. Сбор и сдача инкассации.
  6. Контроль за рабочим местом (нельзя допускать присутствия посторонних лиц у кассового ящика, оставлять рабочее место, работать без чековой ленты и т.п.).
  7. Открытие смены.
  8. Закрытие смены и передача выручки соответствующим лицам.

Ответственность за денежные средства, их излишки или недостачу несет продавец-кассир. При допущении ошибок, руководство вправе налагать штрафы в соответствии с внутренним регламентом организации.

Работать с онлайн-кассой легко и просто. Для продавца и обычных потребителей незаметен процесс обмена информацией с контролирующими органами, поэтому на деле все выглядит, как обычно.

Смотрите видео: Банковский POS-терминал. Распаковка. Тинькофф банк косячит. Серия 8 (December 2019).