Вопросы к Юристу

Налог с продажи квартиры

Наследники, указанные в завещании, могут быть как родственниками, так и посторонними, для умершего наследодателя, людьми. Однако даже если завещание составлено в пользу одного наследника, лишая тем самым права на наследование остальных, законодательно определены граждане, имеющие обязательную долю в общем наследстве (ГК РФ ст.1149):

  1. нетрудоспособные родители.
  2. нетрудоспособные супруги,
  3. несовершеннолетние и/или нетрудоспособные дети наследодателя,

В случае если завещательные документы отсутствуют, наследство распределяется между наследниками в порядке законной очередности:

    остальные родственники в соответствии с Гражданским Кодексом Российской Федерации (ГК РФ ст.

1143-1145).

  • дети, супруги, родители,
  • Причем родня более дальняя имеет право претендовать на свою часть наследства только в случае отсутствия наследников предыдущей очереди.

    Налог с продажи квартиры

    Продавец — налоговый резидентНалоговым резидентом признается лицо, проживающее на территории РФ 183 дня и болееРассчитатьНалогооблагаемая база Сумма налога PLANETCALC, Налоги при продаже квартирыСохранить Расчет можно сохранить, чтобы использовать в другой раз, extension или share .

    Налог исчисляется с так называемой налоговой базы. В соответствии с налоговым кодексом, налоговая база — это сумма доходов, уменьшенная на сумму налоговых вычетов, полагающихся налогоплательщику. Налогоплательщику при продаже квартиры полагается налоговый вычет в размере 1 млн.

    рублей, если квартира находится в собственности менее минимально допустимого срока владения.

    Уплата налога с продажи квартиры, полученной по наследству

    Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа → Или звоните нам по телефону (круглосуточно). Это быстро и бесплатно! Москва и Московская область По сути, получая наследство, вы становитесь обладателем не только недвижимости, но и определенного финансового дохода, который она собой представляет.

    Если квартира досталась по наследству, этот тип дохода государством не обременен налогообложением, вне зависимости от:

    1. наличия родства с наследодателем,
    2. основания для получения: законных или по завещанию.

    Если , она не может перейти как унаследованное имущество родственникам как в порядке очередности общей массы наследников, так и согласно завещанию. Квартира, являющаяся частью кооператива, может быть передана по наследству только в том случае, если за нее выплачивать пай более не требуется.

    Какой налог платится с продаже квартиры в 2019 году

    Пока же идет переходный период, в каком предполагается выявить неурегулированные аспекты.

    Переходный период на расчеты по кадастровым сведениям начался с 2015 года. До сего момента налог при продаже жилья исчислялся на основании инвентаризационной цены жилья, и это заметно уменьшало налогооблагаемую базу. Кадастровая же оценка почти аналогична стоимости на рынке, что дозволяет заметно увеличить доход бюджета.

    Кроме того так планируется свести к минимуму применение «черных схем».

    Как рассчитать налог на имущество после продажи.

    Калькулятор налога при продаже имущества

    Кадастровая стоимость в данном случае не играет никакой роли. Допустим вы приобрели квартиру в 2017 году за 3 500 000 руб.

    Кадастровая стоимость данной квартиры равна 3 500 000 руб. вы планируете продать жилье в 2017 году за 5 000 000 руб. Налогооблагаемый доход будет рассчитываться исходя из цены, указанной в договоре: 5 000 000 руб.

    (цена продажи) — 3 500 000 руб. (цена покупки). Соответственно, используя стандартный налоговый вычет 1 000 000 руб.

    Калькулятор НДФЛ с продажи квартиры

    Это быстро и бесплатно! НДФЛ нужно рассчитать с суммы, вырученной от продажи квартиры, уменьшенной на величину расходов на приобретение данной недвижимости (или величину имущественного вычета на выбор плательщика, например, при продаже жилья, полученного по дарению).

    Ставка подоходного налога — 13%.

    В калькуляторе для правильного расчета НДФЛ можно задать сумму затрат по приобретению. Срок оплаты — до 15 июля следующего года.

    В онлайн форме 2 поля для заполнения и возможность выбора срока нахождения недвижимого имущества в собственности продавца.

    Какой налог с продажи квартиры полученной по наследству

    В первом случае сумму определяет ИФНС, во втором – продавец рассчитывает самостоятельно. Налог с дохода от продажи квартиры, которая досталась по наследству, выплачивается на общих основаниях, предусмотренных для прибыли граждан от реализации недвижимости.

    Продавец обязан отчитаться перед государством об осуществленной сделке и внести платеж в бюджет вне зависимости от способа приобретения имущества. Однако практически из всех правил найдутся исключения.

    Поэтому важно знать, нужно ли платить налог при продаже?

    Законодательством предусмотрено несколько случаев, когда платить налоги на доходы физических лиц не нужно:

    • При продаже доставшейся квартиры, находящейся в собственности наследника более 3-х лет.
    • При продаже наследственного жилья по цене менее 1 миллиона рублей. Не следует специально занижать стоимость, поскольку налоговая инспекция может проверить ее соответствие с кадастром.

    Во всех иных ситуациях доход от реализации жилой недвижимости облагается НДФЛ.

    Налоги при продаже квартиры

    Сумма (в рублях) за которую вы продаете квартиру (документально подтвержденная)

    Как долго квартира находилась в собственности

    Год в котором было приобретено жилье в собственность.

    Документально подтвержденные расходы на приобретение или ремонт продаваемой квартиры

    Какая часть квартиры находится в вашей собственности ( в процентах ).

    Кадастровая стоимость на 1 января того года в котором продается квартира.

    Способ получения права собственности на объект недвижимого имущества.

    Налоговым резидентом признается лицо, проживающее на территории РФ 183 дня и более

    Налог исчисляется с так называемой налоговой базы. В соответствии с налоговым кодексом, налоговая база — это сумма доходов, уменьшенная на сумму налоговых вычетов, полагающихся налогоплательщику. Налогоплательщику при продаже квартиры полагается налоговый вычет в размере 1 млн. рублей, если квартира находится в собственности менее минимально допустимого срока владения.
    Минимальный срок владения - 5 лет, или 3 года, если квартира приобретена до 2016 года. Кроме того срок 3 года установлен для квартир подаренных или унаследованных от близких родственников, квартир полученных в собственность в результате приватизации или квартиры, приобретенной плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.
    Если квартира находится в собственности более 5 лет (или более 3-х если она приобретена до 2016-го года), то налогов при продаже платить не надо.
    В противном случае придется уплатить 13 процентов от налогооблагаемой базы, то есть, 13 процентов с суммы продажи минус 1 млн. рублей. Для нерезидентов процентная ставка выше - 30%, налоговые вычеты для них не действуют.
    Если стоимость продажи ниже чем 70% кадастровой стоимости квартиры, то налог придется платить с 70% кадастровой стоимости.
    Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов. Соответственно, если вы можете документально подтвердить расходы по приобретению или ремонту продаваемой квартиры на сумму превышающую 1 млн. рублей, то выгоднее использовать этот метод исчисления налогооблагаемой базы.
    Старый налоговый калькулятор можно найти тут Налоги при продаже квартиры до 2016 года.

    Консультацию по поводу получения налоговых вычетов и по заполнению декларации НДФЛ можно получить тут.

    Как рассчитать налог с продажи квартиры в онлайн калькуляторе

    В онлайн форме 2 поля для заполнения и возможность выбора срока нахождения недвижимого имущества в собственности продавца.

    Срок владения имуществом — можно выбрать в калькуляторе одно из двух значений — менее 3 лет (менее 5 лет по квартирам, полученным в собственность с 2016 года), более 3 лет (более 5 лет при покупке с 2016 года).

    Левое поле онлайн калькулятора — укажите размер расходов, понесенных при приобретении квартиры.

    Правое поле калькулятора — укажите размер суммы, полученной от продажи жилья.

    Результат онлайн расчета налога можно посмотреть в нижней голубой строке калькулятора.

    Если вы желаете уменьшить доход на имущественный вычет, то отнимите от дохода 1 млн.руб. и умножьте результат разности на 13%. Результат расчета и будет являться НДФЛ, подлежащим уплате с реализации.

    Покупатель квартиры можно вернуть часть расходов на приобретение жилья в размере 13% — рассчитайте, какую сумму налога можно вернуть при покупке квартиры в онлайн калькуляторе.

    Кто должен платить НДФЛ с продажи недвижимости

    Если квартира получена в собственности до 2016 года, то платить НДФЛ обязаны физические лица, владеющие жильем менее 3 лет.

    Если квартира получена в собственность с 2016 года, то платить налог с продажи нужно при условии владения жильем менее 5 лет, кроме случаев получения жилья по договору дарения, пожизненного иждивения или после приватизации, для последних трех случаев по-прежнему остается срок 3 года.

    При уплате подоходного налога с продажи квартиры нужно помнить о возможности сократить налогооблагаемую базу на величину затрат по приобретению или имущественный вычет. Продавец жилья сам выбирает, на что ему удобнее сократить вырученные средства. Например, если затраты на приобретение менее 1 млн.руб. (например, квартира получена по дарению), лучше воспользоваться имущественным вычетом, который на 2017 год составляет 1 млн.руб. на каждого гражданина (если продается гараж, то вычет = 250 т.р.). Если затраты свыше 1млн.руб., то лучше уменьшить на фактически понесенные траты. Однако нужно иметь на руках документальное подтверждение этих затрат.

    Платить подоходный налог с проданной квартиры физическому лицу нужно не всегда. Есть ситуации, когда такая налоговая обязанность отсутствует.

    Кто может не платить НДФЛ с продажи квартиры

    Наличие освобождение от обязанности по уплате подоходного налога с продажи недвижимости зависит от двух параметров:

    1. от налогового статуса продавца,
    2. от количество лет, в течение которых квартира находится в собственности продавца.

    Не нужно платить налог с продажи недвижимости, если физическое лицо одновременно соответствует следующим условиям:

    • является российским резидентом,
    • квартира находится в собственности не менее 3 лет (по недвижимости, полученному до 2016г.). По объектам, полученным с 2016г. срок нахождения жилья в собственности может быть не менее 3 лет (при получении квартиры при дарении, при приватизации, по договору пожизненного содержания) или не менее 5 лет в прочих случаях.

    При соблюдении этих условий продавец не платит НДФЛ с продажи и не подает 3-НДФЛ в налоговую.

    Период нахождения квартиры или иной недвижимости в собственности физического лица начинает исчисляться с момента регистрации права на жилье в специальном госоргане (дата из свидетельства или выписки ЕГРН).

    В остальных случаях нужно заплатить НДФЛ с суммы продажи с учетом положенного имущественного вычета или фактически произведенных расходов по ее приобретению.

    Не нашли в статье ответ на Ваш вопрос?

    Получите инструкции, как решить именно Вашу проблему. Позвоните по телефону прямо сейчас:

    +7 (499) 653-60-72 доб.445 - Москва - ПОЗВОНИТЬ

    +7 (812) 426-14-07 доб.394 - Санкт-Петербург - ПОЗВОНИТЬ

    Задайте вопрос бесплатно здесь - если вы проживаете в другом регионе.

    Калькулятор расчета налога с продажи квартиры

    д. Для получения налоговой льготы нужно написать заявление в налоговую по месту регистрации.

    Процедура очень проста: для расчета нужно подставить в соответствующие окна данные:

    1. сумму расходов, связанную с квартирой,
    2. доля собственности в квартире (%).
    3. общую сумму продажи,
    4. срок пребывания в собственности (более или менее трех лет),

    Подставив значения и нажав клавишу «Рассчитать», получим точное значение налога.

    Налог при продаже квартиры, дома, менее 3 лет, 5 лет в собственности в 2019 году

    (см. ). Как определить, прошел ли срок, после которого можно продать квартиру, чтобы не платить налог?

    Практически всегда дата отсчета отражена в свидетельстве о праве собственности.

    Есть три исключения:

    1. Кооператив — день выплаты последнего пая или подписания акта передачи – это дата перехода права на квартиру от кооператива к собственнику.
    2. Наследство — отсчет при получении квартиры в наследство начинается со дня смерти наследодателя.
    3. Если недвижимость была зарегистрирована до 1998 года, то свидетельство на нее не выдавалось.

    Для некоторых ситуаций есть свои нюансы, например: Собственников квартиры было несколько.

    Нужно ли платить налог при продаже квартиры, доставшейся по наследству?

    Таким образом, если наследодатель умер, допустим, в 2011 году, а право собственности было оформлено лишь в 2015, то при продаже квартиры в 2015 году наследник ничего уплачивать с полученного дохода не будет.

    Исходя из вышеизложенного, следует вывод, что при продаже квартиры, доставшейся по наследству, налог уплате подлежит, но только если срок владения данным жильем составляет менее 3 лет. Определившись с тем, нужно ли платить налог с наследуемой квартиры, рассмотрим по какой ставке он исчисляется и в каком порядке уплачивается. Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

    Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то об этом нашего дежурного .

    Это быстро, удобно и бесплатно!

    или по телефону:

    Москва и область: +7-499-938-54-25

    Расчет налога с продажи квартиры онлайн калькулятором

    В первом случае процент берется от остаточной стоимости квартиры после вычета из нее одного миллиона рублей. Именно по этой причине владельцы недвижимости до одного миллиона рублей освобождены от налога.

    Например, человек продал квартиру за 3 150 000 р. С такими данными расчет будет проводиться следующим образом: (3 150 000 – 1 000 000)*0.13 = 279 500 (р) Во втором случае, более выгодно использовать вариант расчета налога после вычета расходов.

    Но это целесообразно делать только в том случае, если цена квартиры (расходы на покупку) в прошлом превышали один миллион рублей, и эту сумму можно подтвердить документально. В противном случае второй вариант расчета будет невозможен. Предположим, владелец, продавший квартиру (в первом примере), купил ее 2 года назад за 2 700 000 рублей.

    Налог будет считаться с дохода, который останется после вычета расходов на покупку квартиры в прошлом.

    Какой налог с продажи квартиры в 2019 году нужно платить: суммы НДФЛ, как уменьшить + примеры расчета

    Их должно быть ровно 36, чтобы избежать уплаты НДФЛ.

    Этот период начинает отсчитываться от даты регистрации сделки в РосРеестре. Свидетельство на жильё содержит дату совершения купли-продажи.

    На неё и необходимо ориентироваться при расчёте срока.

    Если недвижимость покупалась в сентябре 2015 года, то продать её без налога возможно в сентябре 2019 года. Но существуют некоторые исключения, когда дата регистрации права на недвижимость не имеет значения, а отсчет срока ее владением считается иначе.

    Недвижимость, полученная по наследству. Датой возникновения права на нее будет день открытия наследства (смерти бывшего владельца).

    Кооперативная недвижимость. Право собственности на нее возникает после уплаты паевых взносов и подписания акта приема-передачи недвижимости.

    Недвижимость, полученная до 1998 года, в то время, когда не требовалось оформления Свидетельства на правовладения ею.

    Смотрите видео: НДФЛ при продаже недвижимости. А нужно ли платить налог при продаже квартиры (December 2019).