Вопросы к Юристу

Сколько процентов надо заплатить государству за дарственную квартиру

руб, а кадастровая менее 1 428 571 руб. При дарении части дома или квартиры, облагаемая сумма исчисляется согласно подаренной доли от стоимости имущества по той же ставке 13%. Если стоимость в договоре дарения не указана, расчет ведется с полной кадастровой стоимости.

Иными словами с 2016 года если сумма подарка по договору дарения не указана, для расчета берется кадастровая стоимость, если в договоре дарения указана цена, ее сравнивают с кадастровой и если она меньше 70% от кадастровой, то расчет производится от 70% стоимости по кадастру.

Примеры: 1. Рыночная стоимость квартиры 3 млн. руб, налог составит 3 млн. * 13% = 390 000 руб.

2. Рыночная стоимость квартиры 4 млн. руб., подарена 1/3 доля, налог составит (4 млн./3) * 13% = 173 000 р.

Нужно ли платить налог с дарственной на квартиру, если она была подарена, и в какую сумму это выйдет?

Точнее до 18 лет эту сумму должен внести опекун (родитель). После 18 лет, сумму налога оплачивает сам ребенок. Бабушки и дедушки. Подтвердить свое родство нужно официально. Если фамилии совпадают, то подойдет паспорт, свидетельство о рождении и свидетельство о браке.

Если фамилии разные, то необходимо представить дополнительные документы. Родные братья и сестры. Родными считаются дети с одним или двумя общими родителями.

То есть если отец один, а матери разные, дети признаются родными, кровными родственниками.

Опекуны. Если ребенок усыновлен, то он может подарить свою квартиру официальному опекуну. Доказать родство нужно официально. Справка! Близкие родственники освобождаются от уплаты налога.

Во всех остальных случаях, придется вернуть часть от подарка государству.

Сколько нужно отдать государству за подаренную квартиру и можно ли законно не платить налог на дарение?

Речь идет о возникновении так называемой коллизии Семейного и Жилищного кодексов о членах семьи.

При этом важно в одном из пунктов договора прописать сохранение права пользования жильем дарителем после осуществления сделки.

Иначе сделка может быть признана недействительной.

Если у вас не примут налоговую декларацию или будут заставлять вести перерасчет по рыночной стоимости, не соглашайтесь на данный шаг. Это незаконно. Налог на дарение недвижимости не родственнику или дальней родне уплачивается только в размере 13% от кадастровой стоимости подарка.

И не более того. Все остальное — прямое нарушение законодательства РФ.

Дарение квартиры родственнику: какой налог нужно уплатить в 2019 году

Размер налога составляет 13 процентов.

Например, если стоимость квартиры составляет три миллиона рублей, то потребуется уплатить 390 тысяч рублей. Стоит отметить, что такая ставка применяется только к резидентам. Нерезиденты должны осуществлять выплаты по более высокой ставке.

В этом году она составляет тридцать процентов. Дарение родственнику Стоит отметить, что дарение квартиры не облагается налогом, если жилое имущество передается близкому родственнику: супруге/супругу, внуку или внучке, бабушке или дедушке, сыну или дочери, сестре или брату. Кроме того, налог на дарение квартиры не требуется уплачивать работники консульств и их семьи.

Однако несмотря на то, что близкому родственнику не требуется платить налог, он не освобождается от других обязательных платежей. В частности, потребуется оплатить: Госпошлину.

Нужно ли платить налог при продаже квартиры, полученной по дарственной? Когда можно избежать уплаты?

рублей. Т.е. он будет выплачиваться не с полной стоимости, а на 1 млн.

рублей меньше. Если вернуться к описанному выше примеру, то при использовании вычета НДФЛ необходимо заплатить:

    Если квартира в собственности до 2017 года – с 5 000 000 рублей (6 000 000 – 1 000 000) и составит 650 000 рублей. Если её подарили в 2017 году – с 6 000 000 рублей (7 000 000 – 1 000 000) и уплатить нужно 780 000 рублей.

Существует ещё одна ситуация, в которой уменьшается выплачиваемый налог: если в том же году, когда продано жилище, приобретается новая недвижимость.

В этом случае НДФЛ уплачивается с разницы между доходами от продажи прежней квартиры и расходами на приобретение новой. Причём под расходами на приобретение жилья понимается: стоимость квартиры, жилого дома, или земельного участка, затраты на строительство или ремонт, расходы на приватизацию.

Как платить налог с продажи подаренной квартиры?

Примечательно, что законом субъекта РФ соответствующие периоды могут быть уменьшены вплоть до нуля. Не исключено, что на уровне региональных правовых актов разница в подходах к регулированию доходов от продажи подаренных и обычных квартир будет отсутствовать или выражаться в иных критериях.

  • В возможности применить , представленный расходами на приобретение жилья.

Очевидно, что в случае, если квартира подарена налогоплательщику, то никаких расходов, связанных с ее покупкой, он не несет. Поэтому, налог с продажи квартиры, полученной по дарению, не может быть уменьшен на сумму соответствующего вычета. В свою очередь, гражданин, продающий квартиру, которая когда-либо куплена им, вправе уменьшить налогооблагаемую базу при исчислении налога на сумму расходов по приобретению данной квартиры.

Налог на подаренную квартиру.

Сроки уплаты и размеры государственной пошлины.

Для резидентов РФ размер данной налоговой выплаты составляет 13% от оценочной кадастровой стоимости обретённого жилого помещения, согласно первой части 224 статьи НК РФ. Оценка должна быть осуществлена организацией, обладающей сертификатами и разрешением на предоставление подобных услуг.

Кадастровая цена жилья определяется на момент заключения договора дарения. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 350-80-69 (Москва) +7 (812) 309-75-13 (СПб) Это быстро и бесплатно !

К резидентам РФ относятся граждане, находящиеся на территории России до 183 суток включительно на протяжении 12 месяцев.

Нужно ли платить налог при дарении

Стоит учитывать, что при возникновении каких-либо спорных вопросов разрешить их не удастся, так как данная сделка будет признана недействительной.

Поэтому такой вариант предполагает некоторые риски. Получатель квартиры имеет право отказаться от нее, чтобы не платить налог.

Однако сделать это можно только до подписания договора.

Если такая потребность возникнет после заключения договора, то необходимо проводить процедуру отказа.


Даритель имеет право отказаться от сделки до того, как осуществлена регистрация.
Также отказ возможен в случае резкого ухудшения здоровья собственника недвижимости, если он увидит, что новый владелец повредил имущество или неадекватно себя вел с дарителем и другими членами семьи, совершая неправомерные действия по отношению к родственникам. Налоговый вычет Еще один способ уменьшить сумму выплат – оформить налоговый вычет.

Дарение квартиры родственнику: какой налог нужно уплатить в 2018 году

КРАЙНЕ ВАЖНО К ПРОЧТЕНИЮ: Минфин и налоговая служба считают, что граждане обязаны платить налог в 13% от рыночной стоимости недвижимости, а не с кадастровой, т.е.
исходя из рыночных цен на недвижимость на дату дарения. Ведь рыночная стоимость достаточно выше кадастровой.

Однако с этим не согласен Верховный суд РФ, который прочитал иначе налоговое законодательство.

Президиумом Верховного Суда РФ 21 октября 2015 года утвержден Обзор практики рассмотрения судами дел, связанных с применением главы 23 Налогового Кодекса РФ.
Данный документ утвержден в целях обеспечения единообразных подходов к разрешению споров, связанных с применения положений главы 23 НК РФ, в нем определены правовые позиции и касательно вопроса с какой стоимости подаренной рассчитывать 13% налог.

Расчет налога при дарении квартиры и порядок оплаты

Пункт 6 Обзора — Налоговая база при дарении недвижимости между физ.лицами может определяться исходя из её КАДАСТРОВОЙ (инвентаризационной) стоимости.

В данном пункте Обзора указано, что главой 23 НК РФ прямо НЕ определено на основании каких именно документально подтвержденных данных о стоимости имущества гражданин обязан исчислять налог при дарении имущества от другого физического лица.

В п.6 и п.7 ст.3 НК РФ указано, что акты законодательства о налогах и сборах должны быть сформулированы таким образом, чтобы каждый точно знал, какие налоги, когда и в каком порядке он должен платить, а все неустранимые сомнения, противоречия и неясности актов законодательства о налогах и сборах толкуются В ПОЛЬЗУ налогоплательщика.

Сколько денег надо заплатить за дарственную на квартиру

Сделка между близкими родственниками может быть признана недействительной, если во время заключения договора собственник находился в состоянии алкогольного опьянения, принимал сильнодействующие лекарственные препараты или состоял на учете в больнице.

Кроме того, договор в данном случае не должен содержать дополнительных условий, как, например, пожизненная рента или требования оплаты установленной доли имущества.

Такая сделка не предполагает компенсации. Она предполагает безвозмездное дарение конкретному человеку или организации. При наличии каких-либо требований, указанных в договоре, сделка будет считаться недействительной.

Оформление дарственной на квартиру между родственниками: стоимость

Если одаряемый до 30 апреля не подаст декларацию, то придет уведомление от налоговой.

Штраф за несвоевременную подачу декларации – от 1000 рублей. Оплатить налог нужно до 15 июля следующего года после сделки дарения, иначе наложат штраф в размере 20% от суммы налога, 40% штрафа – если не оплатили умышленно.

    Одаряемый должен оформить налоговую декларацию о доходах и расходах (3-НДФЛ) за прошедший учетный период, образец которой можно взять в самой налоговой инспекции.

ВНИМАНИЕ: Обычному человека достаточно сложно самому оформить декларацию 3-НДФЛ, ведь при выявлении малейшей ошибки при заполнении или расчетов сотрудник налоговой инспекции не примет декларацию, и придется заново её заполнять.

Во избежании потери времени и нервов заполнение декларации лучше доверить специалистам.

Сколько нужно платить нотариусу за дарственную квартиру


Все не так плохо, теперь у одариваемых есть право отказаться от дара. Что полезно сделать перед подписанием дарственной?

Когда все будущие расходы подсчитаны, а стоимость оформления дарственной на квартиру не уменьшила решимость дарителей и одариваемых, нужно учесть небольшие нюансы.

Очень важно в день оформления сделки перед подписанием дарственной получить подтверждение, что даритель находится во вменяемом состоянии, дееспособен и может отвечать за свои действия.

Внимание Гражданский кодекс РФ в статье 574 предусматривает оформление этого документа: а) устно, с передачей дара (п.1),б) письменно, если:

  1. имущество дарит юридическое лицо, причем стоимость дара выше 3 тыс. рублей,
  2. фиксируется обещание дарения в будущем.

Стоимость оформления договора дарения у нотариуса формируется из нескольких составляющих.

1. Оплата технических и правовых услуг нотариуса:

Дарственная сколько процентов

Сколько стоит дарение Договор дарения оформляется с согласия одаряемого и предполагает безвозмездную и безусловную передачу дара в его собственность. Единственное возможное в договоре дарения условие — возврат подаренного дарителю в случае смерти одаряемого.

По закону налог при дарении квартиры должен оплатить одаряемый (кому подарили). Ставка налога в 13% составит, если одаряемый является резидентом РФ. Ставка нерезиденту РФ составляет 30%.

Наличие гражданства у человека не значит, что он является резидентом страны, т.к. резиденция субъекта определяется только временем пребывания на её территории.

Нужно ли и на каких основаниях платится налог на квартиру с дарственной?

Таким образом, вы узнали, платят ли налог при дарении квартиры. Все одаряемые обязаны заплатить пошлину со сделки дарения.

Это касается всех категорий лиц, которые не являются близкими родственниками. Нужно ли платить налог за дарственную на квартиру пенсионеру?

Нет никаких льгот для пенсионеров или инвалидов. Нужно ли платить налог при дарении квартиры родственником?

Согласно закону, к близким родственникам относятся:

При дарении квартиры сколько процентов берет государство

Оформление документа может быть выполнено в согласии со следующими условиями:

  1. на дарителя не возлагаются обязанность платить пошлину, поскольку в результате сделки он не получает никакого дохода,
  2. налоговая выплата становится обязательной, когда обе стороны договора связывают лишь дальнее родство или они вообще им не связаны,
  3. размер налогового облажения составляет 13% от цены подаренного недвижимого имущества.
  4. налог при дарении квартиры родственнику наделяемым освобождается при условии, что является близким родственником дарящей стороны,

Подтвержденное документально кровное родство участников договора служит очень серьезным аргументом для освобождения от уплаты суммы побора. Стоит учитывать, что при возникновении каких-либо спорных вопросов разрешить их не удастся, так как данная сделка будет признана недействительной. Поэтому такой вариант предполагает некоторые риски.

Всё о том, нужно ли платить налог при продаже, если квартира подарена, и когда можно подарить жилье, полученное по дарственной

А то, что квартира была подарена близким родственником — мамой, при продаже это не имеет значения.

Ксения Романова 03.02.2019 в 08:40 подаренная квартира в 2013г.была продана ниже рыночной стоимости в том же году.оценочную стоимость предоставляли в налоговую,сейчас же налоговая требует заплатить налог на продажу в размере 200тыс.правомерно ли это?4 года их все устраивало,а теперь насчитали?

Аркадий 12.02.2019 в 20:49 Здравствуйте, Ксения! Для того, чтобы уточнить, почему налоговая инспекция заплатить налог с продаж, вам необходимо собрать весь пакет документов, на основании которых вы продавали квартиру и обратиться к специалистам, занимающимся данным вопросом.

Налог на дарение квартиры

Но при этом тот, кому передано имущество, обязан заплатить налог на дарение квартиры, если не входит в круг ближайшей родни дарителя.

Самый основной признак – полная безвозмездность. Если существуют какие-либо требования, то такой договор объявляется незаконным.

Это случай контракта с иждивением. Поэтому перед тем как составить дарственную, следует все обдумать, и только после этого принять решение, которое устроит обе стороны. Дарственный налог следует выплачивать лишь тогда, когда это взаимное соглашение подтверждено официальным актом безвозмездного получения собственности.

PRO новостройку +7 (499) 653-64-91 (Москва)

Своим заявлением они подтвердят, что ничего не имею против дарения.

Имущественные действия в этом случае – выплата денежных средств, право пользование жильем, передача имущества в собственность прописанным жильцам. Налог платит тот, кому дарят квартиру. Он отдает из полученного дохода в полном объеме часть размером в 13%.

В РФ действует условие – одаряемый должен быть резидентом России.

В противном случае налог вырастает почти до 30%. Нельзя путать резидента и гражданина.

Недостаточно быть гражданином РФ, чтобы получить налог всего 13%.

Сколько заплатить государству за дарственную на дом

рублей, если дарителем является юр.

лицо. Нарушение требований к форме договора влечет его недействительность. Договоры дарения не требуют обязательной государственной регистрации.

Аналогичные правила применяются и к нотариальному оформлению, которое, однако, может проводиться по желанию сторон сделки (ст.

163 ГК). Налоги при дарении Логика законодателя такова, что получение имущества в дар приравнивается к получению одаряемым лицом дохода.

Если дарителем выступает лицо, состоящее в браке, а квартира является совместной для пары собственностью, к основному перечню документов ей или ему придется приложить согласие мужа или жены на отчуждение имущества. Главной же причиной популярности этого договора является цена дарственной на квартиру между близкими родственниками. Налог, равный в прочих случаях 13% от стоимости презентуемой недвижимости, в данной ситуации упраздняется.

Какой налог при дарении квартиры?

руб., то налогом облагает 70% от этой суммы – 2,1 млн. * 13% = 273 000 руб. Налоговым кодексом РФ от уплаты налога на подаренную недвижимость освобождаются такие категории родственников:

  1. Родители, их дети (усыновители и усыновленные соответственно),
  2. Муж/жена,
  3. Братья/сестры (как полнородные, таки и неполнородные).
  4. Внучки/внуки,
  5. Дедушки/бабушки,

Предупреждение Если одаренный близкий родственник осуществит продажу подаренной недвижимости в течении трех лет, ему придется оплатить налог в количестве 13% от продажи имущества, находившегося в собственности менее 3х лет.

Но при этом облагается сумма, превышающая 1 миллион рублей.

Например, Близкому родственнику была подарена квартира стоимостью в 3,5 млн. руб. в 2014 году. Одаренный не платил за нее налог, но решил продать квартиру в 2017 году.

Смотрите видео: Взаимозачет или Как НЕ платить налоги при продаже и покупке недвижимости (November 2019).